გადაბრუნებიდან დარჩენილი თანხა ითვლება გადასახადის შემდგომ შენატანებად. გამოქვითვადი თანამშრომელთა შენატანები, რომლებიც შედის გადარიცხვაში კვალიფიციური თანამშრომლის გეგმიდან ტრადიციულ ან SEP IRA-ზე, უნდა დაემატოს IRA-ს საფუძველს მე-2 სტრიქონზე, ფორმა 8606, გამოქვითვადი IRAs.
რა არის გამოქვითვადი შენატანი?
ნებისმიერი თანხა, რომელსაც თქვენ შეაქვთ ტრადიციული IRA-ში, რომელსაც არ აკლებთ თქვენს საგადასახადო დეკლარაციაში არის "ჩამოკლებადი შენატანი". თქვენ მაინც უნდა შეატყობინოთ ეს შენატანები დაბრუნებისას და ამისათვის იყენებთ ფორმას 8606. მათზე შეტყობინება დაზოგავს ფულს.
Rollover IRA გამოიქვითება თუ არაგამოქვითვა?
IRS პუბლიკაციის 590-A-ს მიხედვით: ფორმა 8606 არ გამოიყენება იმ წლისთვის, როდესაც თქვენ გააკეთებთ გადახვევას კვალიფიციური საპენსიო გეგმიდან ტრადიციულ IRA-ზე და გადაბრუნება მოიცავს დაუბეგრ თანხებს.
განიხილება თუ არა ჩანაცვლება?
ითვლება თუ არა ჩემი გადანაცვლება შენატანად? No. ის განიხილება დამოუკიდებლად თქვენი წლიური შენატანების ლიმიტიდან. ასე რომ, თქვენ შეგიძლიათ დამატებითი თანხის შეტანა თქვენს rollover IRA-ში იმ წელს, როდესაც გახსნით მას, თქვენი დასაშვები კონტრიბუციის ლიმიტამდე.
რა განსხვავებაა კონტრიბუციასა და ჩანაცვლებას შორის?
ასე რომ, მთავარი განსხვავება წლიურ შენატანებსა და ჩანაცვლების ან კონვერტაციის განაწილებებს შორის არის ის, რომ წლიური შენატანებიწარმოადგენს „ახალ ფულს“, რომელიც შეიტანება IRA ან Roth IRA ანგარიშში. გადახვევა არის უბრალოდ ფულის გადარიცხვა, რომელიც უკვე იყო გადასახადით გადადებულ ანგარიშზე, სხვა გადასახადით გადადებულ ანგარიშზე.
